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深入理解現金流的10大法則
huizhi 2022-06-09 13:17:26 瀏覽次數:874次
1、利潤不是現金,只是會計賬務處理。

利潤不能用來支付賬單,事實上利潤會讓你放松警惕。假如你付了自己的賬單而你的客戶卻沒有,實際上沒有獲得任何錢。

2、現金流無法憑直覺判斷。
不要試圖用頭腦計算,有銷售并不意味你有錢,而費用發生了也不必然意味著你已經對此付出代價。存貨在轉為銷售成本前,你通常要先購買、付款再儲存它。

3、增長耗費現金。
這聽起來有些荒謬,公司發展最好的時期可能會遭遇最壞的局面。就好比特洛伊木馬(Trojan horse),解決辦法里正潛伏著問題。所以必須當心,因為增長要耗費現金。這屬于營運資本(working capital)問題,發展越快,就需要具備更強的融資能力。

4、B2B銷售耗費現金。
當你做直接銷售給另一個終端企業的生意時,事情就開始復雜。你把貨品或服務隨發貨單一起送出去,對方遲些時候付款,通常是幾個月后。那些企業都是好顧客,你也不能經常催討賬款,否則他們可能不再光顧你,所以必須等待。當你把東西賣給分銷商,他再轉賣給零售商,幸運的話是在4~5個月后拿到錢。

5、存貨耗費現金。
在銷售前,你必須先購買你的產品或生產好它。很可能你剛開始銷售產品,你的供貨商已經在要求你付款。這是個簡單的經驗規則,每多1塊錢存貨你就會少1塊錢現金。

6、營運資本是你最好的生存能力。
技術上說,營運資本是一個會計詞匯,代表你的流動資產減去流動負債后剩余的部分。實際操作上說,它是你可以用來支付運營成本和開支、等待客戶還款前購買存貨的銀行存款。

7、“應收賬款”耗費現金。
客戶欠你的錢稱為“應收賬款”。即“應收賬款每多1塊錢你就少了1塊錢現金”。

8、銀行家不喜歡驚喜。
提前做好計劃,你無法靠現場發揮去應對銀行。假如你認為公司會有很好的發展前景,那么當新產品受阻或是客戶無法按時支付貨款時,你越快帶著財務報表和現實可行的計劃書去銀行,就對你越好。

9、關注三個重要的指標。
“回款期限”(Collection days)衡量你用了多長時間收回賬款?!按尕浿苻D率”(Inventory turnover)衡量你的存貨占用營運資本和現金流的時間?!案犊钯~期”(Payment days)衡量你從收到貨物到向供貨商付款的時間。永遠監控這三個信號,提前一年制定計劃,并與后來的實際情況進行比較。

10、假如你是例外,上述情況都沒有遇到,祝賀你。


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