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費用報銷嚴格審核的4個重點
huizhi 2022-05-16 10:39:20 瀏覽次數:485次

1、費用報銷單或差費報銷單上簽字不齊全,如部門負責人沒有簽字或財務負責人沒有簽字。

要求:

費用報銷單或差費報銷單上報銷人、財務負責人、部門負責人均要簽字,分公司當地沒有財務的,兼職財務人員在財務負責人處簽字,部門負責人為分公司經理。


2、報銷單填寫不規范的問題

1)小寫金額與人民幣符號之間有空格;要求:

小寫金額與人民幣符號不得有空格,不得連筆,正確寫法¥100.00;錯誤寫法:¥   100;

2)大寫金額無數字部分沒有用零或?補齊;要求:

大寫金額無數字部分用零或?補齊;

3)報銷單上字跡有涂改和勾抹;要求:

報銷單不得涂改,如有錯誤,需要重新填寫;

4)大寫金額書寫有誤;要求:

金額填寫規范,無書寫錯誤;

大寫數字示例:零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬

5)大寫金額與小寫金額不一致;要求:

小寫金額與大寫金額保持一致;

6)項目填寫不完整,報銷部門、報銷日期、附件張數有漏填寫的;要求:

項目要填寫完整,報銷部門、報銷時間、報銷項目、附件張數要填寫完整。


3、報銷原始單據的問題

1)取得發票上沒有加蓋銷售方發票章;要求:發票上要蓋有銷售方發票專用章,并且與銷售方名稱一致,否則不得報銷;

2)取得收據上沒有加蓋銷售方財務章;要求:收據上要求蓋有銷售方財務章,沒有財務章不得報銷;

3)出差日期和行程不同,報銷的手撕非機打車票連號或同一號段報銷;要求:出差日期和行程不同,報銷的手撕非機打車票不得連號或同一號段報銷。

4)報銷的手撕非機打車票上沒有國稅監制章;或雖有國稅監制章,但是沒有防偽識別碼或水??;要求:手撕非機打車票要印有國稅監制章,并且有防偽識別碼或水??;


4、報銷單粘貼的問題

1)票據粘貼雜亂無章;要求:票據先分類,再按時間排序,依次粘貼到粘貼單上;小張的票據需要均勻的粘貼,不能厚薄不均,確保單據平整;

2)票據使用訂書機裝訂、固體膠粘貼;要求:要用膠水粘貼附件;

3)火車票上日期、票價重要信息,被膠水粘住,無法查看;要求:票據上的金額、日期等重要信息不得被膠水粘貼住,要保證票據信息可見可查。


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